?2018年度四川省達州市通川區北外鎮部門決算

目錄

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第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。

部門決算是各單位預算執行情況的綜合反映，是政府宏觀經濟決策的重要參考，也是編制部門預算、強化預算管理的基本依據。2018年我鎮部門決算工作在區財政局的領導和指導下，通過鎮屬各單位的共同努力，按照部門決算報表編制上報口徑及要求，精心編制，認真審核，努力提高部門決算編審質量，真實、準確、完整、及時地反映部門預算執行情況。

（二）2018年重點工作完成情況。

1、突出服務大市和推進重點工程，經濟發展后勁有力：張家壩安置工程已經全面結束，鳳凰山隧道項目建設、西南職教園區建設、北站遷移和公交首末站建設項目、雙河口水庫建設工程等重點項目有序推進。

2、突出做大做強和調優產業結構，助農增收取得新成效：“濱江高品質生活區”建設、青脆李、圓黃梨的發展管扶等調優產業初見成效。

3、綜合目標考核連續11年全區第一名。

二、機構設置

北外鎮人民政府下屬二級單位5個，其中行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位4個。行政事業單位編制人數共39人，與上年度39人對比持平。年末行政事業單位在職人數共37人，與上年度39人對比減少2人，減少5.2%；（原因是人員調動）其中：行政單位人員14人，事業單位人員23人。納入北外鎮政府2018年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括：

1. 北外鎮人民政府

2. 北外鎮財政所

3. 北外鎮社會事務中心

4. 北外鎮規建辦

5. 北外鎮計生辦

第二部分2018年度部門決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

本年收入1634.83萬元,與上年1872.34萬元對比減少237.51萬元.減少12.68%(其主要原因是項目支出減少)。其中：一般預算收入1233.93萬元，與上年1531.39萬元對比減少297.46萬元，減少19.42%（其主要原因是其他項目支出減少）；政府性基金收入400.90萬元，與上年340.95萬元對比增加59.95萬元,增加14.9%,(其主要原因是基金項目增加)。
    本年支出1920.35萬元,與上年1946.91萬元對比減少26.56萬元，減少1.36%，(其主要原因是本年度項目支出減少)。其中：1.基本支出861.50萬元，與上年785.43萬元對比增加76.07萬元，增加2.41%，原因是上年結轉義務兵優待金、村社區干部補助人員經費在本年度支出。2.項目支出1058.85萬元，比上年1161.45萬元，減少10.26萬元，減少8.43%，原因是項目支出減少。

二、 收入決算情況說明

本年財政撥款收入1634.83萬元,其中：一般預算收入1233.93萬元，占75%；與；政府性基金收入400.90萬元，占25% ； 

三、 支出決算情況說明  

   2018年本年支出合計1920.35萬元,其中：1.基本支出861.50萬元，占44.8%；2.項目支出1058.85萬元，占55%; 

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本年財政撥款收入1634.83萬元,與上年1872.34萬元對比減少237.51萬元.減少12.68%(其主要原因是項目支出減少)。其中：一般預算收入1233.93萬元，與上年1531.39萬元對比減少297.46萬元，減少19.42%（其主要原因是其他項目支出減少）；政府性基金收入400.90萬元，與上年340.95萬元對比增加59.95萬元,增加14.9%,(其主要原因是基金項目增加)。
    本年支出1920.35萬元,與上年1946.91萬元對比減少26.56萬元，減少1.36%，(其主要原因是本年度項目支出減少)。其中：1.基本支出861.50萬元，與上年785.43萬元對比增加76.07萬元，增加2.41%，原因是上年結轉義務兵優待金、村社區干部補助人員經費在本年度支出。2.項目支出1058.85萬元，比上年1161.45萬元，減少10.26萬元，減少8.43%，原因是項目支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2018年一般公共預算財政撥款支出1233.93萬元，占本年支出合計的75%。與2017年相比，一般公共預算財政撥款1531.39萬元減少297.46萬元，下降19.42%。主要變動原因是其他項目支出減少

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2018年一般公共預算財政撥款支出1920.34萬元，主要用于以下方面:一般公共服務（類）支出512.86萬元，占41%；國防（類）3萬元，占0.002%；住房保障（類）支出72.20萬元，占0.05%；社會保障和就業（類）支出432.408萬元，占35%；醫療衛生支出50.71萬元，占0.04%；城鄉社區支出654.55萬元，占53%；農林水支出188.62萬元，占0.09%；商業服務支出1萬元，點0.0005%；其他支出5萬元，點0.002%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2018年般公共預算支出決算數為1920.34，完成預算93%。其中：

1.一般公共服務（類）512.86萬元:

2010101：支出決算數為3萬元，完成預算100%，

2010301：支出決算數為326.49萬元，完成預算100%          決算數小于預算數的主要原因是結轉下年。

2010302:支出決算數為42.76萬元, 完成預算100%;

2010306:支出決算數為79.1萬元, 完成預算100%;

2010399:支出決算數為20萬元, 完成預算100%;

2010650:支出決算數為21.06萬元, 完成預算100%;

2010801:支出決算數為2萬元, 完成預算100%;

2011101:支出決算數為3萬元, 完成預算100%;

2012901:支出決算數為3萬元, 完成預算100%;

2013399:支出決算數為 1.05萬元, 完成預算100%;

2013699:支出決算數為11.4萬元, 完成預算100%;

2.國防支出3萬元;

2030601:支出決算數為3萬元, 完成預算100%;

3.社會保障各就業支出類:432.4萬元;

2080208:支出決算數為193.74萬元, 完成預算87.23%

決算數小于預算數的原因是社區干部工資考核剩余部分

2080505:支出決算數為42.71萬元, 完成預算100%;

2080506:支出決算數為3.46萬元, 完成預算100%;

2080705:支出決算數為14.14萬元, 完成預算100%;

2080802:支出決算數為60.38萬元, 完成預算100%;

2080805:支出 決算數為113.6萬元, 完成預算100%;

2081001:支出決算數為1萬元, 完成預算100%;

2081199:支出決算數為1.56萬元, 完成預算100%;

2089901:支出決算數為1.81萬元, 完成預算100%;

4.醫療衛生與計劃生育支出50.71萬元

2100499:支出決算數為3.59萬元,完成預算100% 

2100716:支出決算數為14.61萬元,完成預算100% 

2101101:支出決算數為10.07萬元,完成預算100% 

2101102:支出決算數為8.79萬元,完成預算100% 

2109901:支出決算數為13.65萬元,完成預算100% 

5.城鄉社區支出654.55萬元

2120201:支出決算數為58.65萬元,完成預算100% 

2120501:支出決算數為200萬元,完成預算56% 

決算數小于預算數的主要原因是結轉下年

2120801:支出決算數為0.3萬元,完成預算100% 

2120804:支出決算數為307.85萬元,完成預算100% 

2129999:支出決算數為87.75萬元,完成預算100% 

6.農林水支出188.62萬元;

2130152:支出決算數為5.72萬元,完成預算100% 

2130205:支出決算數為33.36萬元,完成預算100% 

2130234:支出決算數為5.47萬元,完成預算100%

2130504:支出決算數為8萬元,完成預算100%

2130705:支出決算數為13.07萬元,完成預算85%

決算數小于預算數的原因是村干部工資考核剩余部分

6.商業服務等支出1萬元;

2160299:支出決算數為1萬元,完成預算100%

7.住房保障支出72.2萬元

2210103:支出決算數為30.54萬元,完成預算100%

2210201:支出決算數為41.66萬元,完成預算100%

8.其他支出5萬元

2296002:支出決算數為5萬元,完成預算100%

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2018年一般公共預算財政撥款基本支出861.5萬元，其中：

人員經費752.1萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。
　　公用經費109.4萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2018年“三公”經費財政撥款支出決算為4.04萬元，完成預算100%，

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2018年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算3.24萬元，占80%；公務接待費支出決算0.8萬元，占20%。具體情況如下：

1.因公出國（境）經費支出0萬元，完成預算0%。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算比2017年增加/減少0萬元，增長/下降0%。主要原因是……。

開支內容包括：…（團組名稱、出訪地點、取得成效）等。

2.公務用車購置及運行維護費支出3.24萬元,完成預算100%。公務用車購置及運行維護費支出決算跟2017年持平

其中：公務用車購置支出0萬元。全年按規定更新購置公務用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元，主要用于…。截至2018年12月底，單位共有公務用車1輛，其中：轎車1輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務用車運行維護費支出3.24萬元。主要用于辦理公務、機要通信、處置突發事件等公務活動所需的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。

3.公務接待費支出0.8萬元，完成預算100%。公務接待費支出決算跟2017年持平

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2018年政府性基金預算撥款支出400.9萬元。

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

2018年國有資本經營預算撥款支出0萬元。

1. 預算績效情況說明

十一、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2018年，北外鎮人民政府機關運行經費支出326.49萬元，比2017年327萬元，減少0.51萬元，下降0.0015%

（二）政府采購支出情況

2018年，北外鎮人民政府采購支出總額9.24萬元，其中：政府采購貨物支出9.24萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。主要用于…（具體工作）。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有使用情況

截至2018年12月31日，北外鎮共有車輛1輛，其中：部級領導干部用車0輛、一般公務用車1輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是用于……單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

                   第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預算單位事業收入情況）等。

3.經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如…（二級預算單位經營收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。

5.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的財政撥款收入、事業收入、經營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

7.結余分配：指事業單位按照事業單位會計制度的規定從非財政補助結余中分配的事業基金和職工福利基金等。

8、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

9.一般公共服務（類）…（款）…（項）：指……。

10.外交（類）…（款）…（項）：指……。

11.公共安全（類）…（款）…（項）：指……。

12.教育（類）…（款）…（項）：指……。

13.科學技術（類）…（款）…（項）：指……。

14.文化體育與傳媒（類）…（款）…（項）：指……。

15.社會保障和就業（類）…（款）…（項）：指……。

16.醫療衛生與計劃生育（類）…（款）…（項）：指……。

17.節能環保（類）…（款）…（項）：指……。

18.城鄉社區（類）…（款）…（項）：指……。

19.農林水（類）…（款）…（項）：指……。

20.交通運輸（類）…（款）…（項）：指……。

21.資源勘探信息等（類）…（款）…（項）：指……。

22.商業服務業（類）…（款）…（項）：指……。

23.金融（類）…（款）…（項）：指……。

24.國土海洋氣象等（類）…（款）…（項）：指……。

25.住房保障（類）…（款）…（項）：指……。

26.糧油物資儲備（類）…（款）…（項）：指……。

27.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

28.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

29.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

30.“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

31.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分附件

附件1

達州市通川區北外鎮人民政府2018年部門整體支出績效評價報告

一、部門（單位）概況

北外鎮幅員面積41.85平方公里，下轄6個村5個社區（2個城市社區+1個農村社區+2個場鎮社區），人口 3.8萬。政府機關內設部門5個，財政供養人員39人，實際在職人員39人，行政人員16人，事業人員23人。在區委、區政府的正確領導下，我鎮緊緊圍繞“雙核雙帶六區”發展戰略，率先全面達小康”奮斗目標，根據中央、市、區《關于全面實施預算績效管理》相關文件精神，為更好的發揮財政資金的作用，達到以最少的投入產生最大的效益，2018年，我鎮根據年初工作規劃及財政預算計劃，通過加強預算收支管理、不斷建立健全內部管理制度、梳理內部管理流程，部門整體支出管理情況得到提升。

二、預算收支執行情況

全年收入合計2060.88萬元，（其中區本級財政撥款收入808.44萬元；預算追加收入826.39萬元；基金收入400.902萬元；上的結轉金額426.05萬元）。

全年總支出1920.35萬元。（上年結轉426.05）1、一般公共服務支出512.86萬元（其中：人大事務支出3萬元；政府辦公廳（室）及相關機構事務468.35萬元；財政事務21.06萬元；審計事務2萬元；紀檢監察事務3萬元；群眾團體事務3萬元；宣傳事務支出1.05萬元；其他支出11.4萬元。2、國防（武裝）支出3萬元；3、住房保障支出72.2萬元（其中：住房公積金支出41.66萬元，保障性安居工程棚戶區改造支出30.54萬元）；4、社保保障和就業432.41萬元。（其中：民政事務管理193.74萬元（基層政權和社區建設支出193.74萬元），就業補助14.14萬元，撫恤173.98萬元（傷殘補助60.38萬元，農村籍退役士兵老年生活補助113.6萬元），行政事業單位離退休支出46.17萬元，社會福利支出1萬元，殘疾人事業費1.56萬元；其他社會保障和就業支出1.81萬元。5、醫療衛生與計劃生育支出50.71萬元（其中：行政單位醫療支出18.86萬元，公共衛生支出3.59萬元，計劃生育事務支出14.61萬元，其它計劃生育事業支出13.65萬元）；6、城鄉社區支出654.55萬元（其中：城鄉社區管理事務308.15萬元，城鄉社區規劃與管理58.65萬元，城鄉社區環境衛生287.75萬元）；7、農林水支出188.62萬元(其中：林業支出38.83萬元，對高校畢業生到基層任職補助5.72萬元，扶貧支出8萬元，農村綜合改革支出136.07萬元（村民委員會和村黨支部支出136.07萬元）。8、商業服務業支出1萬元（供銷社以獎代補資金）。9、其他支出5萬元；10、采購預算8.83萬元，支出9.24萬元（因重點項目建設和脫貧攻堅工作需要）11、結轉下年支出：140.52萬元（其中衛生保潔委托費87.75萬元，村社區干部考核補助52.77萬元）。

三、績效管理情況

（一）預算編制

1.編制原則

按照績效分配原則，合理分配財政性資金，對保障性因素、工作性因素全覆蓋，保障鄉鎮辦委政權機構和村級組織正常運轉、履行公共管理職能和提供公共服務所有支出。按規定設置預備費，全年沒有未按標準保障事例發生。

2.編制程序

我鎮預算編制真實性、完整性、重點性、科學性、透明性、績效性的原則，按照“保工資、保運轉、保民生、促發展”“兩上兩下”的程序。在規定時間內編制我鎮預算計劃報鎮黨委審定，并形成政府預算草案提交鎮人代會審議通報批準后上報區財政局，由財政局下達預算批復執行。

（二）預算執行

1.基本支出

2018年收入808.44萬元、支出808.44萬元、累計結余結轉0萬元，預算完成率為100%，較上年度785.43萬元增加23.01萬元，增長率28.5%。主要原因為工資調標。

2.項目支出

2018年收入1252.44萬元，支出1111.92萬元（包含2017年結轉426.05萬元），2018年結余140.52萬元（其中：衛生保潔委托費87.75萬元，村（社區）干部30%績效工資考核部分52.77萬元）、預算完成率 88%以上，較上年1161.48萬元增長-49.56萬元，增長率-3.9%。

（三）預算管理

1.公用經費控制率及情況說明

我鎮2018年公用經費支出數為124.02萬元，比2017年公用經費支出126.7萬元，增長-2.1%， 主要是因為2018年北外鎮辦公費及差旅費有所減少。

2.“三公經費”控制率及情況說明。

我鎮2018年“三公經費”支出為4.04萬元。

3.政府采購執行率及情況說明

   我鎮嚴格按照采購程序和規定執行，做到先有預算采購、先申報后采購，2018年北外鎮采購執行率為100%。

（四）管理制度情況

一是完善了財務制度。近年來，我鎮進一步完善了政府采購審批、帳務報銷流程等相關制度，并嚴格執行。二是明確崗位分工。鎮財政除設置會計、出納、村財等崗位外，設立復核崗位，所有從事會計的工作人員均具備從業資格。關鍵崗位實行定期輪崗制。工作人員的調動或離職按照相關規定與接管人員辦清交接手續。三是加強帳務核對。上級撥付的相關款項及時入賬，通過記賬、對賬、結賬等系列會計處理，防止賬務差錯，保證賬務記載正確。實行每月定期核對制，對原始憑證、編制記賬憑證合法合規性、數據精準性等進行全面審核，發現問題及時糾正。

（五）資金使用合規情況。

一是嚴格執行預算。嚴格按照中央預算制度，編制后的預算做到每一筆大額開銷都在預算范圍內，保證年底預算執行力度。二是嚴格審批程序。完善經費開支報銷程序、發票報銷要求及經費結算方式：由經辦人填寫經費報審單、整理好原始憑證，報分管領導及鎮長簽字（0.3萬元以上的需黨委書記簽字，0.5萬元以上的需上黨委會研究）同意后方可辦理。送財政核實經費來源情況后報主要領導審簽并撥付資金。三是嚴肅財經紀律。項目支出等嚴格按照項目資金管理辦法執行，項目立項由分管領導提出經黨委會同意。所有支出均按預算批復的用途進行使用。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，無被審計、財政監督、紀檢等部門處分等情況。

（六）資金使用效益

堅持重民生保重點，科學安排財政支出。堅持“有保有壓，突出重點”原則，嚴格控制行政運行成本，重點保障各項決策部署的落實和民生支出，并通過黨政公開網、鎮村公示欄及時予以公示，接受社會監督。全鎮干部和群眾對財政資金的安排、使用滿意。

四、評價結論

2018年，在各級領導的關心幫助下，我鎮相關工作繼續完善、提升、發展，總體呈現出穩中有升、高位求進的良好發展態勢，圓滿完成了各項目標任務。嚴格按照資金使用方向、性質安排支出，無貪污私分、無擠占、挪用現象，在保運轉、保支出的前提下，著力夯實基層黨組織基礎，為實現“加快建設新通川，率先全面達小康”目標提供堅強組織保證?！?/span> 

第五部分附表

一、收入支出決算總表

二、收入總表

三、支出總表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表（政府經濟分類科目）

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算支出決算表

2018年北外決算報表.xls